如何找到您附近最佳的注册会计师或税务会计师（2023年）

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如果你对自己准备纳税申报感到厌恶，并想知道如何找到一位优秀的注册会计师（CPA）或税务专业人员，那你并不孤单。根据美国国税局的数据，截至2019年11月22日（2018年税务年度），超过1.38亿份纳税申报表中有大约58%是由专业人士准备的（🔗1）。

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雇佣一位注册会计师或税务专业人员可以节省你耗时且常常令人沮丧的解读国税局规则和表格的任务。然而，雇佣错误的人可能会带来更多的伤害。

研究内容

• 选择注册会计师时需要小心的原因
• 第一步：列出你附近潜在的税务会计师和注册会计师的名单
• 第二步：缩小你的选择范围
• 第三步：面试潜在的注册会计师
• 额外步骤：寻找你所在地之外的人
• 参考来源

选择注册会计师时需要小心的原因

每年，美国国税局都会编制一份“十二宗罪”（🔗3）的税务欺诈清单。尽管该清单包括各种潜在的骗局，但其中许多都是由不正当的税务准备人员采取的行动，比如承诺虚高退税、虚报扣除和抵免、或者鼓励客户逃避纳税义务。
不幸的是，几乎任何人都可以成为有偿税务准备人员。大多数州对认证、培训甚至能力测试的要求很少或没有。
那么，如何找到一个可以信任的人呢？让我们带你走过一个三步骤的过程，找到一位合格的注册会计师或税务会计师。

第一步：列出你附近潜在的税务会计师和注册会计师的名单

和大多数服务提供商一样，找到一位注册会计师或会计师的好方法是寻求推荐。但不要只选择第一个名字，要列出三到四个潜在的会计师。以下是方法：

向你认识的人寻求推荐

佛罗里达州洛克莱奇的注册会计师丹·亨恩（🔗4）表示，他的大部分业务都来自推荐。
“与家人、朋友、商业伙伴、同事、律师、理财顾问或银行家交流，了解他们使用的会计师以及他们的积极经验，”亨恩说道。
注册会计师和会计师往往专注于特定的领域或专业，比如小企业主、高净值个人或在某些行业工作的客户。因此，亨恩建议向有类似需求的人寻求推荐。“例如，如果你是医生，与其他医生交谈并询问他们使用的会计师，”他说。

搜索国税局目录

每个有偿税务准备人员必须拥有的资格是纳税人识别号（PTIN）。任何人都可以免费在线申请PTIN，因此仅凭PTIN本身不能说明该人的技能或经验。
然而，美国国税局维护着一个PTIN持有人目录（🔗5），其中包括注册会计师、执业代理人（EAs）和律师等持有当前被美国国税局认可的证书的人员。该目录还包括已完成该机构的年度申报季节计划的人员，该计划是一系列自愿参加的继续教育课程，涵盖联邦税法和道德。 根据邮政编码搜索目录，找到附近的持有资格的税务专业人士或注册会计师。

与州或全国协会联系

许多会计师事务所和州注册会计师协会维护着会员的在线目录，或者在询问时可以提供您所在地区的税务专业人员名单。并非每个注册会计师都会准备税务申报，因此您可能需要自己进行调查或打电话，以确定名单上的人员是否提供您所需的税务服务。
注册税务代理人（EA）是联邦许可的税务从业人员，有权为个人和企业提供税务咨询、代表和准备纳税申报。全国注册税务代理人协会（NAEA）维护着注册税务代理人目录。您可以按地点、专业、语言、经验和其他因素搜索目录。

考虑免费的税务准备资源

这些免费计划由IRS赞助，并由受过培训的志愿者为公众提供基本的税务准备服务。如果符合条件，可以使用VITA/TCE定位工具找到附近的服务提供者。
根据IRS的说法，大多数VITA和TCE站点在预计开放前约三周左右才会出现在搜索结果中。如果您在1月中旬至4月之外搜索站点，可能很难找到附近的站点。

第二步：缩小选择范围

一旦您列出了附近的潜在税务准备人员名单，就是时候确定最佳人选了。以下是您需要做的事情：

验证他们的资质

如果您从IRS、州会计师事务所、州注册会计师协会或NAEA获得了税务准备人员的姓名，他们的资质很可能是合法的。但如果您是通过推荐获得的姓名，最好弄清楚这个人是否真的拥有他们声称拥有的认证资格。
47个州（以及华盛顿特区）、波多黎各和关岛参与了CPA验证，这是一个关于持有执业注册会计师和注册会计师事务所信息的在线存储库。搜索CPA验证数据库或您所在州的会计师事务所网站，以验证注册会计师的资质。您可以在EATax.org上再次核实注册税务代理人的状态。

阅读在线评论

查看您潜在的注册会计师或税务准备人员的网站和社交媒体账户，看看他们发布了哪些内容。阅读Yelp、Google、Angie's List、Thervo和Facebook上的在线评论。谷歌搜索他们的姓名，看看有什么出现，并浏览前几页的搜索结果，确保没有被埋没的信息。
任何与公众打交道的人可能都会有来自不满客户的负面在线评论。但如果您的调查发现了红旗，比如客户投诉的模式、不专业的社交媒体帖子或逮捕记录，那就换下一个候选人吧。

预约

现在，您已经将名单缩小到最有希望的候选人，尽快联系他们并要求面谈。但要注意：如果您等到2020年税季已经开始，可能很难找到有时间与您坐下来的人。如果可能的话，尽量在1月或2月安排会面，即使您还没有准备好所有的税务文件。

第三步：面试潜在的注册会计师

当您与潜在的会计师会面时，请带上您最近的一份纳税申报表的副本。审查您最新的申报表是税务专业人员评估您的情况并给出收费建议的最佳方式之一。
准备告诉潜在的会计师您在过去一年中经历的任何重大生活变化，比如结婚（或离婚）、投资租赁物业或开始创业。
以下是在会面期间提问的一些关键问题：

• 您从事税务准备工作多长时间了？ 如果你的纳税申报相对简单，那么有几年经验的人应该能够处理。但是如果你的申报复杂，或者你过去与国税局有过问题，你可能需要找一个更有经验的人来处理。
• 你有什么专长吗？ 如果你有特定的需求——也许你拥有一个小企业或租赁物业，或者你持有外国投资——你应该雇佣一个专门为这类客户工作的人。
• 你如何计费？ 会计师可能无法在初次会面时提供确切的价格，但他们应该能够给你一个估计——特别是如果你给他们看去年的申报表。了解他们是按固定费用还是按小时收费；无论哪种方式，只要你能够对申报准备的成本有个大致的概念就可以了。
• 在税季之外你是否可以提供咨询？ 一些税务准备人在税季期间设立办事处，但4月15日过后很快就消失了。如果你在申报后遇到问题，或者需要帮助规划明年的情况，季节性的税务准备人帮不上什么忙。寻找一个全年都可以提供帮助的人。
• 谁来准备我的申报表？ 如果会计师是某个公司的一部分，你见面的人可能不是准备你申报表的人——他们可能会把它交给一个经验较少的助理，并仅仅审核他们的工作。虽然这可以帮助降低成本，但了解实际从事工作的人是谁是很重要的。

额外步骤：在你所在地之外寻找

如果你在附近找不到一个你感觉舒适的纳税申报服务或注册会计师，考虑在你所在地之外寻找。虽然许多人更喜欢面对面的会议，但你并不局限于你所在城镇的注册会计师和税务顾问。
Henn说他曾与许多客户合作，他们对将个人财务信息与所在城镇的纳税申报人分享感到不安，所以他们选择与其他城市或州的人合作。他说：“由于像Skype和Zoom这样的技术、安全门户和电子申报，你可以与全国任何地方的会计师合作。”
现在是时候决定面对面的联系对你来说到底有多重要了。
无论谁准备你的纳税申报表，记住：最终你对其内容负责。在检查准确性之前，不要在纳税申报表上签字。如果你对某些事情不确定，要求准备人解释。当你签署你的申报表——无论是用钢笔还是电子PIN码——你是在宣誓其完整且没有错误。花时间雇佣一个信誉良好的税务专业人士，并仔细审查他们的工作，以帮助缓解你在这个纳税季的担忧。

来源

1. 丹·亨恩（Dan Henn），注册会计师，电话采访，2019年12月13日